suivant Bâle II, les banques sont autorisées à utiliser leurs propres paramètres de risque estimés aux fins du calcul du capital réglementaire. Cette approche est connue sous le nom d’approche fondée sur les notations interne (IRB) des exigences de fonds propres pour risque de crédit. Seules les banques respectant certaines exigences minimales et approuvées par l'autorité de contrôle nationale sont autorisées à utiliser cette approche pour estimer leur capital.
Pour utiliser cette approche, une banque doit suivre deux étapes principales:
- Classer ses expositions dans différentes classes d'actifs telles que définies par l'accord de Bâle II
- Les paramètres de risque estimés (probabilité de défaut (PD), perte sur défaut (LGD), exposition par défaut (EAD), échéance (M)) sont des entrées de la fonction de pondération du risque conçues pour chaque classe d actifs pour obtenir un actif pondéré en fonction du risque (RWA) .
Le capital réglementaire pour risque de crédit est ensuite calculé à 8% du total des actifs pondérés selon Bâle II.RISK DATA Consulting vous assiste dans l’estimation de PD, LGD, EAD et dans le calcul des actifs pondérés en fonction des risques et le calcul de la provision selon IFRS9.